Yrityssaneeraus on tuomioistuimen valvoma menettely, jonka tarkoitus on tervehdyttää elinkelpoinen mutta tilapäisiin maksuvaikeuksiin ajautunut yritys. Se ei ole konkurssin lievempi muoto vaan päinvastainen ratkaisu: konkurssissa toiminta lopetetaan, saneerauksessa se pyritään jatkamaan velkoja järjestelemällä.
Mistä yrityssaneerauksessa on kyse
Yrityssaneerauksesta säädetään laissa yrityksen saneerauksesta (47/1993). Menettelyn perusajatus on, että velkoja järjestellään uudelleen — maksuaikoja pidennetään, korkoja alennetaan ja pääomaa voidaan leikata — jotta liiketoiminta voi jatkua ja velkojat saavat lopulta enemmän kuin konkurssissa.
Keskeinen edellytys on, että liiketoiminta on lähtökohtaisesti elinkelpoista. Saneeraus ei korjaa yritystä, jonka liiketoimintamalli ei kanna: se antaa aikaa ja keventää velkataakkaa, mutta kannattavuus on tultava toiminnasta itsestään.
Milloin saneerausta kannattaa harkita
Ajoitus on saneerauksessa ratkaiseva. Liian myöhään haettu saneeraus epäonnistuu usein siksi, että kassa on jo tyhjä eikä toimintaa pystytä jatkamaan menettelyn aikana. Yleinen virhe on hakea vasta kun kaikki muut keinot on jo käytetty.
- Liiketoiminta on kannattavaa tai saatavissa kannattavaksi, mutta velkataakka on liian raskas.
- Maksuvaikeudet johtuvat tunnistettavasta syystä, joka on korjattavissa.
- Yrityksellä on riittävästi kassavirtaa jatkaakseen toimintaa menettelyn aikana.
- Velkojien kanssa ei ole päästy vapaaehtoiseen järjestelyyn.
Näin menettely etenee
Menettely alkaa hakemuksesta tuomioistuimelle. Hakijana voi olla yritys itse tai velkoja. Kun menettely aloitetaan, voimaan tulevat rauhoitusvaikutukset: velkojen perintä ja ulosotto keskeytyvät ja saneerausvelkoja ei saa maksaa. Tuomioistuin määrää selvittäjän, joka laatii selvityksen yrityksen tilasta ja valmistelee saneerausohjelman.
Saneerausohjelma sisältää suunnitelman siitä, miten velat maksetaan ja miten toimintaa tervehdytetään. Ohjelma edellyttää velkojien kannatusta ja tuomioistuimen vahvistuksen. Vahvistettu ohjelma sitoo kaikkia saneerausvelkojia, myös niitä jotka vastustivat sitä.
- 1. Hakemus tuomioistuimelle yritykseltä tai velkojalta.
- 2. Menettelyn aloittaminen: perintä ja ulosotto keskeytyvät.
- 3. Selvittäjän määrääminen ja selvitys yrityksen tilasta.
- 4. Saneerausohjelman laatiminen ja velkojien käsittely.
- 5. Tuomioistuimen vahvistus — ohjelma sitoo saneerausvelkojia.
- 6. Ohjelman toteuttaminen, joka kestää tyypillisesti useita vuosia.
Mitä saneeraus tarkoittaa rahoituksen kannalta
Saneerausmenettely on julkinen ja se näkyy yrityksen luottotiedoissa, joten uuden rahoituksen saaminen menettelyn aikana on vaikeaa. Toisaalta vahvistettu saneerausohjelma poistaa esimerkiksi verovelkarekisterimerkinnän perusteen, koska ohjelma on vahvistettu järjestely.
Menettelyn aikana syntyvät uudet velat eivät ole saneerausvelkoja, vaan ne on maksettava normaalisti. Tämä on käytännössä tärkein syy siihen, miksi kassavirran on riitettävä jatkuvaan toimintaan — muuten menettely kaatuu omaan mahdottomuuteensa.
Saneeraus, konkurssi ja vapaaehtoinen järjestely
Ennen tuomioistuinmenettelyä kannattaa aina selvittää vapaaehtoinen velkajärjestely suoraan velkojien kanssa. Se on nopeampi, halvempi ja huomattavasti vähemmän julkinen. Monet velkojat suostuvat maksuaikataulun muuttamiseen, koska osasuoritus on heille parempi kuin konkurssijako.
Konkurssi tulee kysymykseen silloin, kun toimintaa ei ole mahdollista jatkaa kannattavana. Saneeraus ja konkurssi eivät siis ole saman asian eri asteita, vaan vastaus eri kysymykseen: onko liiketoiminta pelastettavissa vai ei.
Hae asiantuntija-apua ajoissa
Yrityssaneeraus on oikeudellinen menettely, jonka hakemus, aikataulu ja ohjelma edellyttävät asiantuntemusta. Tämä opas kuvaa menettelyn pääpiirteet rahoituksen näkökulmasta eikä korvaa juridista neuvontaa. Maksuvaikeuksissa oleville yrityksille on tarjolla myös maksutonta neuvontaa — apua kannattaa hakea aikaisemmin kuin tuntuu tarpeelliselta.
Usein kysytyt kysymykset
Yrityssaneeraus — milloin se on vaihtoehto konkurssille — UKK
Mitä yrityssaneeraus tarkoittaa?
Se on laissa yrityksen saneerauksesta (47/1993) säädetty tuomioistuimen valvoma menettely, jossa elinkelpoisen mutta maksuvaikeuksiin ajautuneen yrityksen velkoja järjestellään uudelleen, jotta liiketoiminta voi jatkua. Konkurssissa toiminta lopetetaan, saneerauksessa sitä jatketaan.
Kuka voi hakea yrityssaneerausta?
Hakemuksen voi tehdä yritys itse tai velkoja. Keskeinen edellytys on, että liiketoiminta on lähtökohtaisesti elinkelpoista ja että yrityksellä on riittävästi kassavirtaa jatkaakseen toimintaa menettelyn aikana.
Keskeytyykö perintä saneerauksen aikana?
Kyllä. Kun menettely aloitetaan, voimaan tulevat rauhoitusvaikutukset: saneerausvelkojen perintä ja ulosotto keskeytyvät eikä saneerausvelkoja saa maksaa. Menettelyn aikana syntyvät uudet velat on kuitenkin maksettava normaalisti.
Saako yritys rahoitusta saneerauksen aikana?
Uuden rahoituksen saaminen menettelyn aikana on vaikeaa, koska menettely on julkinen ja näkyy luottotiedoissa. Vahvistettu saneerausohjelma parantaa tilannetta pidemmällä aikavälillä, koska se on vahvistettu järjestely ja poistaa esimerkiksi verovelkarekisterimerkinnän perusteen.
Vertaile palveluita